4月19日，根据公司党委的决定，审计部派出一名审计主管协助华政鹏公司开展内控和财务管理的整改规范及提升工作。

审计人员到达华政鹏公司后，在华政鹏公司新的领导班子的部署和安排下，立即组织财务部全体人员认真学习领会公司梳理小组专项检查报告中所提出的建议，按照检查报告发现的涉及内控管理、财务管理、资金管理、往来账款管理等方面的问题事项，列出清单，立行立改，制定整改提升方案，明确整改责任人、工作时间进度和工作要求，要求财务部人员对照问题提高认识、举一反三、各司其职，全面整改规范内控和财务管理。在审计人员的带领帮助下，华政鹏公司财务部通过三个多月的努力，使得内控和财务管理的整改规范工作取得了一定的成效。

一是规范会计基础工作。全面清理积压的财务报销单据，要求业务经办人员及时补充原始资料，完善签字审批手续，财务人员审核后及时将已发生的经济业务处理入账；重新设置会计科目，对物业管理费、水电费、有偿服务费进行科学的会计核算；梳理执行中的收支合同，对每月固定的收入和支出项目进行台账式管理，全面掌握各管理处每月应收物业费和固定成本支出项目；制定符合企业管理模式的收入统计表，清晰的统计客户每月应缴和欠缴的费用，便于对账和催收。

二是加强和完善内控建设。制定了水电费分摊核算流程、会计凭证管理流程、费用报销流程、付款申请流程等业务运行流程，重点对货币资金业务建立严格的授权批准流程，费用报销和付款申请全部通过钉钉办公软件实施，从内控方面对企业资金支出的真实性和合理性进行全过程的严格管控。

三是配合管理层开展企业经营效益分析。财务部仔细核算各管理处的经营数据和关键财务指标，编制管理处收支财务报表提供给管理层进行研究分析，为管理层科学合理的作出各管理处下一步的经营决策起到很好的参谋作用。

四是清理追收债权。财务部全面清理应收账款、预付账款等债权事项，明确相关部门和管理处的责任，收回各类预付账款和前期未入账收入，款项金额达80余万元，维护企业合法权益，缓解了企业资金运行压力。

五是梳理核实应付账款总额。按照市国资委、投控公司及公司领导关于推进清理清欠民营中小企业账款的指示精神及要求，华政鹏公司财务部全面梳理拖欠的供应商账款，配合管理层召开供应商座谈会，要求相关供应商签订《华政鹏公司供应商结算付款临时协议》、《采购廉政协议》一共26份，在此基础上，全面审核业务的真实性和应付款项金额的准确性，截止7月31日，已核实支付拖欠供应商的账款金额达300余万元，逐步解决了华政鹏公司历史欠款问题，维护了企业经营业务的正常运行。

雄关漫道真如铁,而今迈步从头越。4月19日以来的三个月内，在深物业集团和公司领导的指导帮助下，审计部在助力华政鹏公司整改规范内控和财务管理工作方面，带领华政鹏公司财务部人员以公司检查小组的梳理和帮扶为契机，紧盯问题、深挖原因、务实求真、狠抓落实，建章立制、规范内控、严守制度、努力提升，把华政鹏公司内控建设和财务管理整改规范工作抓实、抓细，员工遵守财经法律法规的观念得以革新和深化，企业财务工作稳步提升，从而为保障华政鹏公司下一步继续稳健经营打下坚实的基础。