为加强对公司本部及各直管企业往来款项核算的监管，检查往来款项账务核算的真实性、正确性，对逾期款项是否及时采取有效措施进行处理，防范资金风险，维护公司经营合法权益，公司于近期组织开展了往来款项专项检查。

按照公司领导的相关指示精神以及2017年度审计提出的整改要求，审计部积极落实、精心准备，制定了《往来款项专项检查明细表》下发企业填报，于7月2日至13日，在公司分管领导严世雄同志的具体指导下，由审计部部长卢纯带领部门人员先后到11家直管企业进行现场检查。对直管企业的历史遗留往来账款情况、租金及管理费收缴情况、坏账准备计提和资产核销情况、涉及往来账款的诉讼情况、应收账款内控管理情况进行了全面检查，询问了企业在往来账款管理方面的制度建立和内控执行情况，查看了相关企业划转到公司以来的往来核算明细账、记账凭证、经营合同等财务文件资料。

审计部在全面复核企业填报检查表格内容的基础上，针对企业重点往来账款的形成原由和管理现状向企业财务负责人一一进行了详细了解和分析，并当场向企业分管财务工作领导及财务负责人进行问题反馈，要求企业全面梳理往来账款，按照公司相关财务制度的规定及内控管理要求，及时清理应收应付款项，防范资金和税务风险，尤其是在企业的主营业务收入管理上，一旦出现租金或管理费拖欠的情况，必须及时催缴并采取相应措施，确保企业收益安全，进一步规范和严格执行企业的会计基础工作，确保往来账款核算和管理的及时性和严谨性，力求在本年度完成往来账款的清理工作。